El Sistema de Control Interno es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos, incluido el entorno y actitudes que desarrollan los miembros de una institución con el objetivo de prevenir posibles riesgos que afectan a una entidad pública.
Es decir, contribuyen a brindar la seguridad que permite:
- Reducir los riesgos de corrupción
- Lograr los objetivos y metas establecidos
- Promover el desarrollo organizacional
- Lograr mayor eficiencia, eficacia y transparencia en las operaciones
- Asegurar el cumplimiento del marco normativo
- Proteger los recursos y bienes del Estado, y el adecuado uso de los mismos
- Contar con información confiable y oportuna
- Fomentar la práctica de valores
- Promover la rendición de cuentas de los funcionarios por la misión y objetivos encargados y el uso de los bienes y recursos asignados
Normativa
- Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado (Descargar)
- Ley de modificación del Art. 10, de la Ley de Control Interno en las entidades del Estado (Descargar)
- Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control Interno y la Contraloría General de la República (Descargar)
- Decreto de Urgencia que modifica el Art. 10 de la Ley de Control Interno en las entidades del Estado (Descargar)
- Normas de Control Interno (Descargar)
- Guía para la implementación del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado (Resolución de Contraloría General Nº 458-2008-CG ) (Descargar)
Material Didáctico
- Comentarios y Paradigmas sobre la Implementación del SCI en las entidades públicas del Perú (Descargar)
- El Sistema de Control y su importancia en la Administración Pública (Descargar)
- Infracciones Administrativas por la no implantación del SCI (Descargar)
- Sistema de Control Interno en las entidades públicas del Perú bajo el Marco COSO-2013 (Descargar)
Implementación del Sistema de Control Interno (ISCI)
ETAPA I: Acciones preliminares
- Actas de Compromiso
- Acta de compromiso de miembros de CCI (Descargar)
- Acta de Compromiso del Gerente de Administración y Finanzas (Descargar)
- Acta de Compromiso del Gerente de Planeamiento y Desarrollo (Descargar)
- Acta de Compromiso del Gerente de Asesoría y Defensa Legal (Descargar)
- Acta de Compromiso del Jefe Oficina de Imagen y Responsabilidad Social (Descargar)
- Actas de Sesión
- Acta de Sesión 001-2018 (Descargar)
- Acta de Sesión 002-2018 (Descargar)
- Acta de Sesión 003-2018 (Descargar)
- Acta de Sesión 004-2018 (Descargar)
- Acta de Sesión 005-2018 (Descargar)
- Acta de Sesión 006-2018 (Descargar)
- Acta de Sesión 007-2018 (Descargar)
- Conformación de Comité de Control Interno
- Designación de la Comisión de Implementación de Control Interno (Descargar)
- Sensibilizar y capacitar en Control Interno
- Plan de Sensibilización y Capacitación en Control Interno (Descargar)
ETAPA II: Identificación de brechas
- Elaborar programa de trabajo para realizar el diagnóstico.
- Realizar el diagnostico.
ETAPA III: Elaboración del plan de trabajo
- Elaborar Plan de Trabajo con base en los resultados del diagnóstico del SCI.
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- Plan de Acción anual – Sección Medidas de Control – Producto 01 (Descargar)
- Plan de Acción anual – Sección Medidas de Control – Producto 02 (Descargar)
Implementado
